—2025年9月5日在区第十一届人大常委会第三十七次会议上

                          乐山市金口河区财政局局长万鑫

主任、各位副主任，各位委员：

根据《中华人民共和国预算法》《四川省〈中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法〉实施办法》有关规定，我受区人民政府委托向本次常委会报告2024年财政决算（草案）及2025年1－6月财政预算执行情况，请予审查。

一、2024年财政决算情况

（一）一般公共预算决算（草案）及其平衡情况

2024年我区地方一般公共预算收入37829万元，占调整预算数37800万元的100．08％，同比增长4．8％。一般公共预算支出完成116977万元，占调整预算数129291万元的90．48％，同比增长15．31％。

全年平衡情况：2024年，地方一般公共预算收入37829万元，上级补助收入68378万元，债务转贷收入7248万元，上年结转结余16194万元，动用预算稳定调节基金12682万元，调入资金539万元（政府性基金预算调入一般公共预算530万元，国有资本经营预算调入一般公共预算9万元），接受其他地区援助收入3900万元，收入总计为146770万元。减去一般公共预算支出116977万元，上解支出4287万元，债券还本支出3642万元，安排预算稳定调节基金9550万元后，年终结转结余12314万元，全部为按政策规定结转下年继续使用的上级补助资金，结转到2025年继续使用。

2024年一般公共预算决算数与2025年年初人民代表大会报告执行数相比较，收入总计增加272万元，支出总计增加272万元。收入方面：上级补助收入增加272万元（一般性转移支付收入增加115万元，专项转移支付收入增加157万元）；支出方面：一般公共预算支出增加1万元，上解支出减少10万元，安排预算稳定调节基金增加73万元，年终结转结余增加208万元。

（二）政府性基金预算决算（草案）及其平衡情况

2024年我区政府性基金预算收入2819万元，占调整预算数8688万元的32．45％，同比下降31．29％。政府性基金预算支出完成29624万元，占调整预算数41253万元的71．81％，同比增长1．61％。

全年平衡情况：2024年，政府性基金预算收入2819万元，加上上级补助收入898万元，上年结转结余12366万元，专项债务转贷收入35100万元，收入总计为51183万元。政府性基金支出29624万元，政府性基金预算调出530万元，债务还本支出9400万元。收支相抵后，年终结转结余11629万元，结转到2025年继续使用。

2024年政府性基金预算决算数与2025年年初人民代表大会报告执行数相比较，收入总计增加23万元，支出总计增加23万元。收入方面：上级补助收入增加23万元；支出方面：政府性基金预算支出减少1万元，年终结转结余增加24万元。

（三）国有资本经营预算决算（草案）及其平衡情况

2024年，我区国有资本经营预算收入20万元。占调整预算数20万元的100％，同比无变化。国有资本经营预算支出完成27万元，占调整预算数32万元的84．38％，同比增长17．39％。

全年平衡情况：2024年，国有资本经营预算收入20万元，加上上级补助收入5万元，上年结转结余16万元，收入总计为41万元。国有资本经营预算支出27万元，国有资本经营预算调出9万元。收支相抵后，年终结转结余5万元，结转到2025年继续使用。

2024年国有资本经营预算决算数与2025年年初人民代表大会报告执行数相比较无变化。

（四）2024年财政决算其他重大事项情况

1．重点支出执行情况。一般公共服务支出完成13560万元，占调整预算数的98．83％；公共安全支出完成2953万元，占调整预算数的98．76％；教育支出完成9979万元，占调整预算数的82．41％；科学技术支出完成138万元，占调整预算数的69．70％；文化体育与传媒支出完成1172万元，占调整预算数的43．65％；社会保障和就业支出完成13459万元，占调整预算数的97．92％；卫生健康支出完成4617万元，占调整预算数的91．88％；节能环保支出完成2433万元，占调整预算数的84．71％；城乡社区支出完成18037万元，占调整预算数的95．17％；农林水支出完成32066万元，占调整预算数的90．96％；交通运输支出完成6940万元，占调整预算数的81．32％；住房保障支出完成2446万元，占调整预算数的99．55％。

2．上年结转结余资金及其使用情况。2024年，按照各专项资金使用管理规定，全额动用一般公共预算上年结转结余资金16194万元、政府性基金预算上年结转结余资金12366万元和国有资本经营预算上年结转结余资金16万元，均安排用于相应项目支出。

3．预算稳定调节基金情况。2024年预算稳定调节基金期初余额12682万元，执行中动用预算稳定调节基金12682万元。当年上级补助收入安排支出后结余8022万元，本级超收收入29万元、预备费结余960万元、政府性基金预算调入公共预算结余530万元、国有资本经营预算调入公共预算结余9万元，共计结余9550万元。根据《中华人民共和国预算法》规定，超收收入和年末结余全部用于补充预算稳定调节基金，2024年底我区预算稳定调节基金余额为9550万元。

4．预备费情况。2024年区级一般公共预算年初安排预备费1100万元，执行中动用140万元，年终预备费结余960万元，安排用于补充预算稳定调节基金。

5．上级一般公共预算补助资金安排情况。2024年，区级收到上级一般公共预算补助资金68378万元。其中：返还性收入－783万元，一般性转移支付收入65250万元，专项转移支付收入3911万元。补助资金全部按规定及时下达并安排使用。

6．债务情况。2024年初，金口河区政府性债务余额为122587万元，2024年发行新增债券29700万元，再融资债券12378万元，举借政府外债270万元，偿还到期政府债务本金6642万元（一般债务3642万元、专项债务3000万元），因向国际组织借款汇率变动，市债务科核增一般债务本金2万元，截至2024年底债务余额158295万元（一般债务30695万元、专项债务127600万元）。距省财政厅核定我区2024年地方人民政府债务限额173484万元尚有一定空间，债务风险继续处在可控范围内。

7．2024年盘活存量资金情况。上年结余1617万元，本年收回795万元，支出490万元，2024年末结转结余存量资金1922万元。

8．部门预算执行情况。2024年，提交金口河区十一届人民代表大会第五次会议的部门预算执行情况良好。基本支出按正常进度执行，项目支出按收入完成及项目执行进度拨付，财政支出较好地保证了单位需要。

9．预算绩效管理工作。将全区58个部门22个二级单位整体支出和项目支出纳入绩效目标管理（公开不含涉密单位），实现绩效目标同步编制、审核、批复和公开，涉及资金50004万元；实现在预算管理一体化系统开展绩效运行监控，对全区所有一级预算单位和2024年年初预算所有项目（政策）目标实现程度和预算执行进度全覆盖进行“双监控”，并选取14个项目进行重点监控，涉及资金1234．23万元；在全区除涉密单位外所有一级预算单位开展部门整体支出、项目支出绩效自评的基础上（部门整体支出自评涉及资金130626万元，项目支出自评涉及资金18649．5万元），再对6个部门进行重点评价，涉及资金17645．75万元；对13个项目进行重点评价（乡村振兴衔接资金2个、东西部协作资金2个、沙湾对口帮扶资金4个、一般公共预算3个、政府性基金1个、专项债券资金1个），涉及资金2969．88万元；组织各部门（单位）将部门整体支出、项目支出绩效自评，重点项目绩效评价及绩效目标在金口河区政府门户网站上公开，接受社会监督。2024年度内举办50人以上规模的预算绩效管理业务培训2次，积极宣传预算绩效管理工作，在金口河区政府门户网站宣传预算绩效管理2次，通过单位大门电子屏幕宣传绩效1次，投稿川财快讯并被选中采用1次。

10．区十一届人大第五次会议批准的预算决议落实情况。区第十一届人民代表大会第五次会议审查同意《关于乐山市金口河区2023年预算执行情况和2024年财政预算（草案）的报告》，并批准2024年区级财政预算。2024年预算执行过程中，区级财政积极贯彻区人民代表大会决议，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持落实中央“过紧日子”要求，坚持国家、省定标准的“三保”支出在财政支出中的优先秩序，继续实施积极的财政政策，更加注重结构调整，严格一般性支出全流程管控，积极做好重点领域（支出）保障，扎实推动高质量发展。同时，高度重视审计查出问题整改，强化财政监督管理能力，较好地执行了区人大常委会批准的决定。

以上区级2024年财政决算（草案），请予审查。

二、2025年上半年财政预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

1－6月区级一般公共预算收入完成20135万元，占年初预算数40000万元的50．34％，同比增加1219万元，同比增长6．44％。其中：税收收入16242万元，非税收入3893万元，税占比80．67％。

1－6月区级一般公共预算支出完成56923万元，占年初预算数96964万元的58．71％，同比增加5175万元，同比增长10％。

1－6月保工资支出完成10974．18万元，占预算数22773．09万元的48．19％；保运转支出1035．83万元，占预算数2788．26万元的37．15％；保基本民生支出完成4966．05万元，占预算数14372．2万元的34．55％。

1－6月收到上级补助收入48017万元（其中一般转移支付43763万元，专项转移支付4254万元）。

（二）政府性基金预算执行情况

1－6月区级政府性基金收入完成28万元，占年初预算数10114万元的0．28％，同比减少68万元，同比下降70．83％。

1－6月政府性基金预算支出完成4556万元，占年初预算数16910万元的26．94％，同比增加910万元，同比增长24．96％。

1－6月收到上级专款663万元。

（三）国有资本经营预算执行情况

1－6月区级国有资本经营预算收入完成0万元，同比无变化。

1－6月国有资本经营预算支出完成3万元，占年初预算数25万元的12％，同比增加2万元，同比增长200％。

1－6月收到上级专款5万元。

（四）2025年政府性债务情况

2024年全区政府性债务余额158295万元（一般债务余额30695万元，专项债务余额127600万元）。2025年1－6月新增政府性债务26170万元（一般债券1500万元，再融资一般债券2170万元；专项债券16100万元，再融资专项债券6400万元），偿还到期政府债务本金2471万元（一般债务2471万元），截至2025年6月底全区政府性债务结存181994万元（其中一般债务余额31894万元，专项债务余额150100万元），全部纳入地方人民政府债务系统管理。

上半年，收到省财政厅发行的地方人民政府性债券26170万元，其中：再融资债券8570万元用于偿还到期一般债券本金2170万元、专项债券置换隐债6400万元；一般债券资金1500万元用于峨汉高速公路（峨眉到汉源高速征地）400万元、国道245线金口河过境段公路改建工程600万元、金口河区G245线宝水溪二号大桥抢险救灾工程500万元；专项债券资金16100万元用于金口河区药蔬现代农业园区建设项目2500万元、乐山市金口河区人民医院提标扩能建设项目9500万元、金口河区现代农业高山蓝莓产业园一期项目3000万元、金口河区彝家新寨建设项目1100万元。

三、2025年上半年财政工作开展情况

（一）多措并举，保障财政平稳增收

一是做好组织收入工作。围绕收入目标，强化收入预判，密切关注重点行业、重点企业以及潜在税源状况，精准挖掘税收资源，抓好收入组织工作，确保财政收入稳步增长。二是积极主动向上争资。认真钻研国家政策，及时捕捉各类资金信息，紧紧围绕“两重”“两新”支持领域、政府债券、中央预算内投资等中省重大战略部署和资金投向，积极谋划储备项目，全力开展对上争取。截至6月，向上争取到位转移支付资金48017万元。其中：一般转移支付43763万元、专项转移支付4254万元。2025年四川省开展地方政府专项债券“自审自发”试点工作以来，经过两轮专项债券储备申报，我区通过联评联审库项目13个，项目总投资52．23亿元，2025年专项债券需求10．45亿元。

（二）严格支出，落实“过紧日子”要求

一是优化财政支出结构。根据年度可用财力状况，科学编制政府重点保障预算清单，牢固树立“过紧日子”思想，大力优化支出结构，把严把紧预算支出关口，严格执行“三保”支出保障序列，兜牢“三保”支出需求，持续改善基本民生。截至6月，民生支出40178万元，占一般公共预算支出70．58％。二是严控政府采购成本。1－6月完成政府采购项目35个，预算金额4429．33万元，中标金额4251．91万元，节约资金177．42万元，资金节约率为4．17％。三是加强预算评审管理。紧紧围绕全区经济建设重心，以服务全区项目建设为要务，以提高财政资金使用效益为目标，以独立、公正、创新理念开展财政评审工作。1－6月共完成评审项目215个，涉及送审金额41247．68万元，审定金额34007．86万元，审减金额7239．82万元，综合审减率17．55％。

（三）加强风险防控，保障财政安全运行

一是加强政府债务管理。积极落实化债牵头作用，坚决遏制隐性债务增量，制定年度隐性债务化解计划，分解落实到具体部门（单位）和项目，明确相关部门责任，形成工作合力。二是抓好暂付款化解。截至2024年末，我区暂付款余额38402万元，占一般公共预算和政府性基金支出之和的26．19％。计划每年纳入年初预算消化200万元，年底再统筹可用财力消化。三是强化会计监督检查。组织开展全区会计监督检查。成立检查小组，针对预算管理、资金支付管理、会计管理、内控管理等13个方面的内容，对全区3个行政事业单位进行会计工作专项检查，形成问题台账和报告，并督促问题单位整改。开展全区代理记账机构检查，重点整治“无证经营”“虚假承诺”违法违规行为。

（四）强化预算绩效管理，提升资金使用效率

一是强化管事与管钱并重。将预算绩效管理作为节支增效的重要抓手，强化“三保”清单、政府重点支出以外的支出绩效审查，尤其是把经常性大额支出绩效管理作为节流增效的重点。二是抓好预算项目全覆盖绩效管理。对2025年所有预算部门及所有年初预算项目设定绩效目标，通过对2025年802个年初预算项目绩效目标审核，取消118个项目预算，共计10830．21万元。三是加强重点项目绩效评估。对2025年年初预算5个项目进行事前绩效重点评估，对4个项目都予以支持，对1个项目予以调整后支持；已完成对2024年度部门整体支出和项目支出进行事后绩效自评，并选取6个部门、10个项目进行重点评价，评价工作正在开展中。

（五）深化国企改革，助推经济社会发展

一是持续加强国资监管。针对全区国企运行中存在的问题，开展新一轮国企深化改革提升行动。持续推动区级层面国资方面制度建设废、改、立工作，严格落实新《公司法》相关规定，探索成立区属国有企业审计委员会，切实健全监督体系。二是做大国有资本，优化资本布局。支持国有企业探索新兴行业和技术投资，提高投资收益，市场化转型步伐加快。金穗公司参股组建市级油气开发公司，参与新河村农旅综合体运营，引入四川禅驿文旅集团投资和管理，上半年正式运营，线上预售住宿金额520余万元，成功打造我区旅游新地标。金旅公司游船“五一”期间均供不应求，争取到位2024年省级公共文化服务体系建设补助资金1200万元用于实施大峡谷景区改扩建。三是突出管理提质和降本增效。健全国有企业内控、风险、合规等管理机制，加大人才培养和引进力度。防范化解国有企业风险，建立国有企业资产负债约束机制，支持规范开展市场化融资，鼓励金融机构在采取必要风险缓释措施基础上，采取合规方式支持企业资金周转和发展壮大。

四、下半年工作打算

（一）全力组织征收。抓好固定非税收入，及时组织非税收入缴库。督促区自然资源局牛心山铅锌矿采矿权出让收益按区税务局缴款期限及时入库；紧跟曾河坝建筑用玄武岩拟出让矿业权地质勘察工作，动态掌握项目进展，做好项目经费保障，为早日形成非税收入提供支持；与枕沙公司保持密切联系，力争枕沙公司能提前上缴资产划转税收，减轻财政收入组织压力，完成全年目标任务。

（二）兜牢“三保”底线。不断完善“三保”支出“封闭式、全链条、全方位”管理体系，坚持“三保”支出在预算安排和资金拨付上的优先顺序，实施“三保”支出全流程管理，强化“三保”支出预算编制审核和日常管理，压紧压实“三保”主体责任，坚决守住不发生“三保”风险事件的底线。

（三）加强项目调度。充分发挥区级层面项目谋划和推进工作专班作用，建立全区项目动态管理数据库，汇总分析项目数据，协调解决部门间重大分歧问题。压实主体责任，由行业主管部门牵头，细化工作举措，正排工序、倒排工期，严格把握时间节点，尽快形成更多实物工作量和有效支出，加快闲置专项债券整改和重大项目支付进度。

（四）强化预算绩效管理结果应用。全面加强预算绩效结果应用，推进绩效考核，充分激发各部门（单位）绩效管理主体动力。着力建立健全评价结果与预算挂钩机制，规范支出行为，优化支出结构，提高财政资源配置效率和资金使用效益。

（五）自觉接受人大监督。全面贯彻预算法及实施条例，主动接受人大监督，落实区人大及常委会有关决议，及时反馈报告落实情况。积极配合开展人大系统预算联网监督工作，主动回应人大代表关切，认真办理人大代表建议意见，更好服务人大代表依法履职。

附件：金口河区2024年总决算公开表

附件：金口河区2024年总决算公开表.xls